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Piloter l’analyse et la valorisation d’une structure financière ou non financière

Item

Libelle

Piloter l'analyse et la valorisation d'une structure financière ou non financière

Code

RNCP36845BC01

Liste des compétences

A1C1. Analyser les états financiers d'une entreprise ou d'un fonds d'investissements, en termes de profitabilité, rentabilité, liquidité, structure financière, gestion du BFR et performances ESG afin d'évaluer la santé financière de la structure A1C2. Définir un positionnement de la structure étudiée comparativement à celles relevant du même secteur d'activité en termes de santé financière afin d'identifier ses forces et faiblesses par rapport à ses concurrents A1C3. Identifier les différentes méthodes de valorisation pertinentes selon les structures (flux de trésoreries actualisés, Méthodes des Multiples, méthodes transactionnelles, ...) de manière à déterminer un intervalle de valeurs A1C4. Elaborer un diagnostic de la gouvernance de la structure analysée en intégrant les recommandations et normes en la matière afin d'évaluer les risques associés A1C5. Formuler des recommandations au vue de la situation financière établie pour élaborer une vision stratégique financière de la structure A1C6. Conduire un projet (conception, pilotage, coordination d'équipe, mise en œuvre et gestion, évaluation, diffusion) pouvant mobiliser des compétences pluridisciplinaires dans un cadre collaboratif

Modalités d'évaluation

Livrable A1E1. Elaboration – en mode projet d'un rapport d'analyse financière et stratégique - d'une entreprise cotée constitué de : A. Le rapport d'analyse financière et stratégique 1/ une partie écrite collective : • Un diagnostic de la santé financière de l'entreprise (profitabilité, rentabilité, liquidité, efficience, performance ESG) à travers une analyse des états financiers IFRS et un calcul des ratios financiers. • Une analyse stratégique de l'entreprise, de ses forces et de ses faiblesses et des enjeux économiques de son secteur en utilisant des outils tels que le SWOT et/ou le PESTEL. • Une analyse comparative de la performance financière de l'entreprise par rapport à une moyenne sectorielle et par rapport à ses principaux concurrents. • Une analyse de la politique de distribution de dividende, des taux de distribution et des taux de rendement en dividende. • Une analyse comparative de la performance boursière de l'entreprise sur une période de minimum 3 à 5 ans, à travers une analyse statistique (beta, volatilité, parmi d'autres) • Une estimation d'une distribution de valeurs de l'entreprise calculée en utilisant les différentes méthodes de valorisations, tout en justifiant les choix et les hypothèses sous-jacents aux méthodes mobilisées (Taux de croissance, multiple de valorisation, profitabilité opérationnelle prévisionnelle, Niveau d'investissement à LT et à CT, Structure de capital ciblée, Taux d'intérêt, Taux d'imposition). • Un diagnostic de la gouvernance de l'entreprise, des différentes instances et commissions de contrôle, d'audit interne et de compensation. 2/ une partie écrite individuelle : Une liste argumentée de recommandations à émettre sur la base de l'analyse financière établie en prenant en compte les enjeux et les défis endogènes et exogènes à venir. B. Le retour d'expérience concernant la conduite de projet comprenant (écrit individuel) • L'analyse rétrospective et critique des différentes composantes et étapes du projet • L'analyse des décisions prises • Des recommandations pour la bonne conduite et l'atteinte des objectifs pour un futur projet Production écrite, individuelle et collective. Cas réel