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Gérer les budgets et le reporting des informations budgétaires ou contribuer au contrôle de gestion

Item

Libelle

Gérer les budgets et le reporting des informations budgétaires ou contribuer au contrôle de gestion

Code

RNCP35062BC03

Liste des compétences

Identifier les informations pertinentes permettant d'incrémenter les outils de pilotage, issues notamment de la comptabilité générale, des données commerciales, de la Supply Chain, ou des ressources humaines. Mettre en place un système de collecte et de contrôle de ses informations. Elaborer et/ou faire évoluer les outils budgétaires permettant de piloter couramment les activités de l'entreprise en fonction des indicateurs clés définis par les managers. Analyser les situations ou demandes occasionnelles et proposer puis mettre en place des outils d'aide à la décision complémentaires pour satisfaire un besoin non couvert. Analyser les coûts et les marges des différentes activités et/ou centres de coûts, sur la base des données historiques, et établir des prévisions pour les périodes à venir en : - appliquant les procédures d'affectation, de répartition et d'imputation des charges aux différents niveaux de coûts. - calculant les coûts des produits, des services, des activités, des process. Analyser les performances financières et formuler des préconisations aux managers concernés afin d'optimiser les coûts de leur entité en s'appuyant sur l'analyse du compte de résultat, des soldes intermédiaires de gestion, de la capacité d'autofinancement, des ratios significatifs, du bilan, etc. Analyser les activités de l'entreprise ou de l'entité afin de déceler des leviers de performance et d'optimisation des coûts. Défendre, argumenter des préconisations pour assurer ou consolider la performance de l'entreprise. Etablir et suivre l'ensemble des budgets de l'entreprise en : - établissant les programmes et les budgets opérationnels. - établissant les états de synthèse prévisionnels. - en utilisant les outils adaptés (PGI, Progiciel comptable, Outils de traitement des données, etc.). Présenter les budgets aux clients internes (Dirigeants, manager opérationnels) ou externes (partenaires financiers). Négocier un ajustement en fonction du besoin (ou ressources) financier (navette budgétaire) Qualifier et présenter les besoins financiers nécessaires ou complémentaires en lien avec les budgets. Envisager les financements courts termes /moyens termes / longs termes avec les partenaires existants de l'entreprise ou de nouveaux à démarcher et intégrer au pool. Etablir un reporting financier ciblé, périodique ou occasionnel, auprès des managers opérationnels et des parties prenantes de l'entreprise, en fonction des indicateurs clés définis. Analyser les indicateurs clés de performance des différentes activités, à partir de tableaux de bord efficaces, afin de proposer des leviers d'amélioration de performance Analyser des écarts entre les prévisions et les résultats. Définir les potentielles actions correctives pouvant permettre d'optimiser la rentabilité de la structure Etablir des prévisionnels d'activité financière, budgétaire (Annuels, mensuels) pour des projets au sein de l'entreprise. Etablir un diagnostic financier de l'entité présentant un prévisionnel global s'appuyant sur une synthèse des données passées et des prévisions des différentes unités de l'entreprise. Mettre en place des outils (outil de reporting, canal de diffusion, etc.) permettant de communiquer les informations financières sur l'entreprise ou l'entité de manière sécurisé et adaptée à la cible. Analyser la situation de la trésorerie (bancaire, placements, dettes, etc .) au quotidien et rétablir l'équilibre si nécessaire en choisissant un moyen de financement à court terme adapté au besoin de trésorerie à couvrir. Faire des arbitrages et discerner la meilleure offre de financement pour l'entreprise en utilisant des outils comparatifs (grille multicritère, Points + et -, Etc.) Formuler des recommandations sur l'allocation des ressources dans le cadre de la gestion des excédents financiers en s'appuyant sur les différentes formules de placement correspondant à la situation de l'entreprise, afin d'en optimiser la gestion. Elaborer et analyser des tableaux de flux permettant de discerner des leviers d'action sur les flux de trésorerie opérationnels, d'investissement et de financement afin de choisir les modes de financement adaptés.

Modalités d'évaluation

Mises en situation professionnelle sur cas concrets représentatifs d'une entreprise simple (entreprise support à l'alternance ou une situation reconstituée).